개인연금저축 소득공제 한도 📌 최대 66만 원 환급받는 방법 총정리!

“개인연금저축 세액공제 한도가 얼마지?”
“IRP랑 같이 쓰면 얼마나 돌려받을 수 있지?”

 

저도 처음엔 헷갈렸어요.
세액공제니 소득공제니 용어부터 너무 어렵더라고요.

 

그래서 오늘은!
2025년 기준 개인연금저축 소득공제 한도와 환급액 계산법, 그리고 IRP와의 차이점까지
핵심만 딱 정리해드릴게요.

이 글 하나만 보셔도 세금 돌려받는 구조가 눈에 쏙쏙 들어오실 거예요.

 

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💡 개인연금저축, 소득공제가 아니라 ‘세액공제’입니다

우선 정확한 용어부터 짚고 갈게요.
개인연금저축은 소득공제가 아니라 세액공제 대상이에요.

 

✔ 소득공제는 세금을 계산하기 전 단계에서 빼주는 것
✔ 세액공제는 이미 계산된 세금에서 직접 빼주는 것

 

👉 즉, 세액공제는 훨씬 직접적이고 효과적인 절세수단이라는 거예요!

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✅ 개인연금저축 세액공제 한도는 ‘연 400만 원’까지

개인연금저축에 납입한 금액 중
연간 400만 원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있어요.

그리고 세액공제율은 개인의 소득에 따라 아래와 같이 나뉘어요.

종합소득금액 4,000만 원 이하 (총급여 5,500만 원 이하)	16.5%	66만 원
4,000만 원 초과	13.2%	52.8만 원

 

📝 예시:
연봉 4,800만 원 직장인이 개인연금저축에 400만 원 납입하면
👉 52.8만 원 세금 환급

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🔁 IRP 계좌와 함께하면 총 700만 원까지 절세 가능!

개인연금저축과 IRP(개인형 퇴직연금)는 세액공제 한도를 합산해서 적용받을 수 있어요.

연금저축계좌	400만 원	16.5%	66만 원
IRP(개인형 퇴직연금)	300만 원	16.5%	49.5만 원
총 합계	700만 원	—	최대 115.5만 원

 

💬 IRP와 함께 납입하면 연말정산 때 100만 원 넘게 환급받는 것도 충분히 가능합니다!

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⚠️ 세액공제 한도 외 주의할 점

• 10년 이상 유지 조건: 중도 해지 시 받은 세액공제를 전부 토해내야 해요.
• 60세 이후 연금 형태 수령 필수: 일시금 수령 시 불이익 있어요.
• 세액공제 많이 받을수록 나중에 연금소득세가 커질 수 있음: 플랜 짜서 활용해야 해요.

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🎯 개인연금저축 소득공제 한도 요약정리

✔ 세액공제 한도는 연 400만 원
✔ 소득 4천만 원 이하일 때 최대 환급 66만 원
✔ IRP와 합쳐서 최대 700만 원까지 가능
✔ 세액공제율은 13.2~16.5%
✔ 중도해지 시 세금 토해내야 하므로 10년 이상 유지 계획 필수

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📝 연말정산 환급액, 전략적으로 키우세요!

많은 분들이 “연금저축은 환급 잘되니까 무조건 해야지~” 하시는데,
한도와 조건을 모르고 시작하면 오히려 손해볼 수 있어요.

 

✔ 소득 수준별로 공제율이 다르고,
✔ IRP까지 활용하면 더 큰 혜택이 가능하며,
✔ 무조건 유지기간 10년, 수령은 연금 형태로 가져가야 세금 폭탄을 피할 수 있어요.

 

정확하게 구조를 이해하고,
내 소득과 은퇴 시점을 고려한 전략적 선택, 지금부터 시작해보세요 😊

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