2025년 연금저축 세액공제 한도, 600만 원과 900만 원의 차이 완벽 정리

 

 

 

"여보, 올해 연금저축 한도 다 채웠어?"라고 물어보면 남편들은 보통 "알아서 잘 들어갔겠지" 하고 무심하게 대답하기 일쑤입니다. 하지만 여러분, 절대 그렇게 넘어가시면 안 됩니다. 2023년부터 세법이 바뀌면서 한도가 대폭 늘어났는데, 아직도 옛날 정보만 믿고 400만 원만 넣고 계신 분들이 너무나 많습니다.

 

 

올해 바뀐 규정을 꽉 채워서 넣느냐, 아니면 모르고 지나가느냐에 따라 내년 2월에 돌려받을 세금 환급액이 무려 100만 원 넘게 차이가 납니다. 100만 원이면 우리 아이 학원비가 두 달 치고, 가족 여행을 한번 다녀올 수 있는 큰 돈입니다.

 

시간이 없습니다. 12월 31일이 지나면 기회는 영영 사라집니다.

오늘 제가 40대 주부의 시선으로 헷갈리는 연금저축 세액공제 한도 600만 원과 900만 원의 차이, 그리고 지금 당장 확인해야 할 체크리스트를 아주 급하고 상세하게 정리해 드리겠습니다. 이 글을 읽는 즉시 남편에게 전화하셔야 합니다.

1단계 소득공제가 아닌 세액공제, 한도 600만 원의 진실

가장 먼저 바로잡아야 할 것은 용어와 기본 한도입니다. 아직도 습관적으로 소득공제라고 부르시지만, 정확히는 세액공제입니다. 세금을 계산한 뒤에 마지막 단계에서 현금처럼 깎아주는 아주 강력한 혜택입니다.

연금저축 계좌 단독 한도는 600만 원

증권사나 보험사에서 가입한 연금저축 펀드 혹은 연금저축 보험 계좌 하나만 가지고 계신다면, 세액공제를 받을 수 있는 납입 한도는 연간 600만 원입니다.

 

예전에는 이 한도가 400만 원이었습니다. 그래서 자동이체를 월 34만 원 정도로 설정해 두신 분들이 많을 겁니다. 하지만 이제는 월 50만 원씩 넣어야 1년에 600만 원을 꽉 채울 수 있습니다.

 

만약 자동이체 금액을 수정하지 않으셨다면, 지금 계좌를 열어보세요. 아마 200만 원 정도 한도가 남아있을 겁니다. 이 남은 한도를 12월 31일 전까지 추가 납입해야 혜택을 온전히 챙길 수 있습니다.

600만 원을 넘게 넣으면 어떻게 되나요

만약 욕심을 부려 1,000만 원을 넣었다면 어떻게 될까요. 600만 원까지만 세액공제 혜택을 받고, 나머지 400만 원은 혜택 없이 저축만 됩니다. 물론 과세 이연 효과는 있지만, 당장 내년 2월에 환급받는 돈에는 영향이 없습니다. 따라서 가장 효율적인 방법은 딱 공제 한도인 600만 원을 맞춰서 넣는 것입니다.

2단계 IRP와 합체하면 늘어나는 마법의 한도 900만 원

연금저축만으로는 노후 준비가 부족하다고 느끼거나, 세금을 더 많이 돌려받고 싶은 분들을 위해 정부가 마련한 보너스 한도가 있습니다. 바로 퇴직연금 계좌인 IRP입니다.

연금저축 600만 원 + IRP 300만 원 조합

나라에서 정해준 연금 계좌의 총 세액공제 한도는 연간 900만 원입니다. 이 900만 원을 채우기 위해서는 반드시 IRP 계좌가 필요합니다.

 

가장 추천하는 황금 비율은 연금저축에 600만 원을 넣고, 나머지 300만 원을 IRP 계좌에 넣는 것입니다. 왜냐하면 IRP는 주식형 자산 비중 제한 등 운용 규제가 까다롭고 수수료가 있는 경우가 많기 때문입니다.

 

그래서 비교적 자유로운 연금저축 한도를 먼저 꽉 채우고, 부족한 300만 원만 IRP로 채워서 총 900만 원을 맞추는 것이 베스트 전략입니다.

IRP만으로도 900만 원 가능

물론 귀찮아서 IRP 계좌 하나만 쓰시는 분들도 계시죠. IRP 단독으로도 연간 900만 원 한도를 모두 채울 수 있습니다. 하지만 연금저축 계좌 없이 IRP만 쓰는 것은 투자의 유연성 면에서 조금 아쉬울 수 있습니다.

 

정리하자면, 연금저축은 혼자서 최대 600만 원까지, IRP를 섞으면 최대 900만 원까지 인정됩니다. 이 숫자를 꼭 기억하세요.

3단계 내 소득에 따른 환급액 계산하기 (수익률 16.5퍼센트)

900만 원을 꽉 채웠을 때 실제로 내 통장에 꽂히는 돈은 얼마일까요. 이건 소득에 따라 공제율이 달라집니다. 계산기를 두드려보세요.

총급여 5,500만 원 이하 : 148만 5천 원 환급

남편의 연봉이 5,500만 원 이하라면 공제율이 16.5퍼센트입니다.

• 900만 원 x 16.5퍼센트 = 148만 5천 원

900만 원을 저축했는데 이자로 148만 원을 주는 셈입니다. 요즘 같은 저금리 시대에 확정 수익률 16.5퍼센트짜리 상품은 지구상에 없습니다. 안 하면 무조건 손해입니다.

총급여 5,500만 원 초과 : 118만 8천 원 환급

소득이 조금 더 높다면 공제율이 13.2퍼센트로 줄어듭니다.

• 900만 원 x 13.2퍼센트 = 118만 8천 원

비율이 줄어도 118만 원입니다. 고소득자일수록 세금을 많이 내기 때문에, 합법적으로 세금을 100만 원 넘게 줄여주는 상품은 연금저축이 유일합니다.

12월 23일 지금 당장 체크해야 할 주의사항

오늘이 12월 23일이니 정말 시간이 없습니다. 다음 주면 올해가 끝납니다. 지금 당장 체크하지 않으면 낭패를 보는 두 가지를 알려드립니다.

IRP 입금 마감 시간은 연금저축보다 빠르다

연금저축(펀드)은 보통 12월 31일 늦은 밤까지 입금이 되지만, IRP는 다릅니다. IRP는 입금 후 처리되는 데 시간이 걸릴 수 있고, 금융사마다 마감 시간이 오후 4시인 경우가 많습니다.

 

안전하게 하려면 12월 30일까지, 늦어도 12월 31일 점심시간 전까지는 입금을 완료해야 합니다. 12월 31일 오후 5시에 입금하려고 했는데 "입금이 안 돼요"라고 해도 소용없습니다. 이미 전산이 마감되면 그 돈은 내년 입금분으로 넘어가 버립니다.

ISA 만기 자금 추가 공제 챙기기

혹시 올해 만기가 된 ISA(개인종합자산관리계좌)가 있으신가요. 만기 자금을 연금저축으로 옮기면, 900만 원 한도와 별개로 이체 금액의 10퍼센트(최대 300만 원)를 추가로 세액공제 해줍니다.

 

만약 ISA 만기 자금 3,000만 원을 연금 계좌로 옮기면, 300만 원을 추가로 공제받아서 총 1,200만 원에 대해 혜택을 받을 수 있습니다. 40대라면 ISA 만기도 돌아올 시기이니 꼭 확인해 보세요.

한도를 대하는 두 가지 중요한 관점

한도가 늘어났다고 무조건 900만 원을 다 넣는 게 정답일까요. 냉정하게 두 가지 시선에서 판단해야 합니다.

최고의 재테크이자 강제 저축이라는 관점

긍정적인 측면에서 보면, 연금저축 한도를 채우는 것은 최고의 재테크입니다. 당장 16.5퍼센트의 수익을 확정 짓고, 그 돈이 55세까지 굴러가면서 복리 효과를 만듭니다.

 

우리 40대는 국민연금만 믿을 수 없는 세대잖아요. 강제로라도 내 노후 자금을 묶어두고 불려 나가는 시스템을 만드는 것이 중요합니다. 여유 자금이 통장에 놀고 있다면, 은행 예금에 넣을 게 아니라 무조건 연금 계좌로 옮겨야 합니다.

유동성 함정을 경계해야 한다는 관점

하지만 주의할 점은, 이 돈은 55세까지 꽁꽁 묶이는 돈이라는 겁니다. 만약 중간에 급전이 필요해서 해지하면, 그동안 받았던 혜택을 다 토해내고 16.5퍼센트 기타소득세까지 물어야 합니다. 원금 손실이 날 수도 있습니다.

 

따라서 전세금 올려줄 돈이나 내년에 아이 대학 등록금으로 쓸 돈을 여기에 넣으시면 절대 안 됩니다. 반드시 당장 없어도 사는데 지장 없는 순수 여유 자금으로만 채우셔야 합니다.

글을 마치며, 13월의 보너스는 준비된 자의 것

지금까지 2025년 기준 연금저축 세액공제 한도와 900만 원 채우기 전략에 대해 알아보았습니다.

오늘 내용을 핵심만 쏙 뽑아 정리해 드릴게요.

1. 연금저축 단독 한도는 600만 원이다.
2. IRP를 합치면 총 900만 원까지 늘어난다.
3. 최대 148만 5천 원을 돌려받을 수 있는 마지막 기회다.
4. 12월 31일은 위험하니 최소 2~3일 전에 입금을 완료하라.

아직 며칠 남았습니다. 지금 바로 사용하는 증권사나 은행 앱을 켜서 '세액공제 한도 조회' 메뉴를 눌러보세요. 내가 올해 얼마를 넣었고, 앞으로 얼마를 더 넣을 수 있는지 1초 만에 나옵니다. 그 숫자를 보고 바로 이체하세요.

 

오늘 여러분의 그 작은 실행력 하나가, 내년 2월 13월의 월급봉투를 두둑하게 만들고, 20년 뒤 우리 부부의 편안한 노후를 선물할 것입니다.

 

제 글이 여러분의 완벽한 연말정산 마무리에 도움이 되었으면 좋겠습니다. 혹시 IRP 개설이나 한도 확인법이 궁금하시다면 댓글로 남겨주세요. 시간이 얼마 없으니 제가 아는 선에서 최대한 빨리 답글 달아드릴게요. 우리 모두 부자 됩시다.

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